CODEXIS® ... Částka 46 (Vydáno: 01.06.2007) 123/2007 Sb. Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry
123/2007 Sb. Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry
ČÁST PRVNÍ - Úvodní ustanovení § 1 - Předmět úpravy § 2 - Vymezení pojmů ČÁST DRUHÁ - Rozsah uplatňování pravidel obezřetného podnikání § 3 - Osobní působnost § 4 - Pobočka nebo organizační složka zahraniční osoby § 5 - Regulovaný konsolidační celek § 6 - Kritéria pro vyjmutí osob z konsolidačního celku [K § 26d odst. 3 zákona o bankách, k § 1a odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech a k § 199 odst. 2 písm. b) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] ČÁST TŘETÍ - Řídicí a kontrolní systém HLAVA I - Požadavky na řídicí a kontrolní systém [K § 8b odst. 5 zákona o bankách, k § 7a odst. 5 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech, k § 12f písm. a) a b) a § 32 odst. 8 písm. a) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] DÍL 1 - Předpoklady řádné správy a řízení společnosti § 7 § 8 § 9 § 10 § 11 § 12 § 13 § 14 § 15 § 16 § 17 § 18 § 19 § 20 § 21 § 22 § 23 DÍL 2 - Řízení rizik § 24 § 25 § 26 § 27 § 28 § 29 § 30 DÍL 3 - Systém vnitřní kontroly § 31 § 32 § 33 § 34 HLAVA II - Zpráva o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem (K § 22 odst. 2 zákona o bankách a k § 8b odst. 1 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) § 35 § 36 ČÁST ČTVRTÁ - Kapitálová přiměřenost [K § 12a odst. 8 a § 12b odst. 8 zákona o bankách, k § 8 odst. 9 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech a k § 199 odst. 2 písm. a) a b) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] HLAVA I - Výpočet kapitálové přiměřenosti Kapitálová přiměřenost na individuálním základě § 37 § 38 § 39 Kapitálová přiměřenost na konsolidovaném základě § 40 § 41 § 42 § 43 - Ukazatel kapitálové přiměřenosti HLAVA II - Postupy uplatňované při výpočtu kapitálové přiměřenosti § 44 - Zařazování nástrojů a pozic do portfolií § 45 - Obchodní portfolio § 46 - Malé obchodní portfolio § 47 - Investiční portfolio § 48 - Vnitřní zajištění § 49 - Selhání dlužníka Konsolidace dat § 50 § 51 § 52 - Oceňování nástrojů a pozic § 53 - Přepočet hodnot v cizích měnách HLAVA III - Kapitál DÍL 1 - Kapitál na individuálním základě § 54 - Stanovení kapitálu na individuálním základě Původní kapitál na individuálním základě § 55 § 55a § 55b § 56 - Dodatkový kapitál na individuálním základě § 57 - Přebytek v krytí očekávaných úvěrových ztrát na individuálním základě § 58 - Podřízený dluh A v kapitálu na individuálním základě § 59 - Kapitál na individuálním základě na krytí tržního rizika § 60 - Podřízený dluh B v kapitálu na individuálním základě § 61 - Odčitatelné položky na individuálním základě § 62 - Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát na individuálním základě § 63 - Limity položek kapitálu na individuálním základě DÍL 2 - Kapitál na konsolidovaném základě § 64 - Stanovení kapitálu na konsolidovaném základě Původní kapitál na konsolidovaném základě § 65 § 65a § 65b § 66 - Dodatkový kapitál na konsolidovaném základě § 67 - Přebytek v krytí očekávaných úvěrových ztrát na konsolidovaném základě § 68 - Podřízený dluh A v kapitálu na konsolidovaném základě § 69 - Kapitál na konsolidovaném základě na krytí tržního rizika § 70 - Podřízený dluh B v kapitálu na konsolidovaném základě § 71 - Odčitatelné položky na konsolidovaném základě § 72 - Nedostatek v krytí očekávaných úvěrových ztrát na konsolidovaném základě § 73 - Limity položek kapitálu na konsolidovaném základě HLAVA IV - Kapitálové požadavky DÍL 1 - Určení kapitálových požadavků a přístupy pro jejich výpočet ODDÍL 1 - Určení kapitálových požadavků § 74 § 75 ODDÍL 2 - Přístupy pro výpočet kapitálových požadavků § 76 - Základní přístupy pro výpočet kapitálových požadavků § 77 - Speciální přístupy pro výpočet kapitálových požadavků ODDÍL 3 - Žádost o souhlas s používáním speciálního přístupu nebo se změnou používaného přístupu § 78 § 79 § 80 § 81 § 82 DÍL 2 - Kapitálové požadavky k úvěrovému riziku investičního portfolia ODDÍL 1 - Standardizovaný přístup § 83 § 84 - Kategorie expozic § 85 - Výpočet kapitálového požadavku § 86 - Výpočet hodnoty rizikově vážené expozice § 87 - Hodnota expozice § 88 - Riziková váha § 89 - Úvěrová kvalita ODDÍL 2 - Přístup založený na interním ratingu § 90 § 91 - Požadavky na používání přístupu IRB § 92 - Implementace přístupu IRB § 93 - Kategorie expozic § 94 - Výpočet kapitálového požadavku Výpočet hodnoty rizikově vážené expozice § 95 § 96 § 97 § 98 - Expozice vůči fondům kolektivního investování § 99 - Očekávané úvěrové ztráty § 100 - Používání standardizovaného přístupu v rámci přístupu IRB § 101 - Opuštění přístupu IRB ODDÍL 3 - Techniky snižování úvěrového rizika § 102 - Používané techniky § 103 - Předpoklady uznatelnosti technik § 104 - Účinky použitých technik § 105 - Nesoulad splatností § 106 - Kombinace použitých technik § 107 - Zajištění koše expozic ODDÍL 4 - Sekuritizace § 108 § 109 - Tradiční sekuritizace § 110 - Syntetická sekuritizace § 111 § 112 - Skrytá podpora sekuritizace § 113 - Hodnota rizikově vážené sekuritizované expozice § 114 - Hodnota sekuritizované expozice § 115 - Riziková váha ODDÍL 5 - Zápis do seznamu agentur pro úvěrové hodnocení Žádost o zápis do seznamu § 116 § 117 § 118 § 119 § 120 § 121 Metody hodnocení a úvěrová hodnocení § 122 § 123 § 124 § 125 § 126 ODDÍL 6 - Kapitálové požadavky k vypořádacímu rizik investičního portfolia a k volným dodávkám v investičním portfoliu § 126a - Kapitálový požadavek k vypořádacímu riziku investičního portfolia § 126b - Kapitálový požadavek k volným dodávkám v investičním portfoliu DÍL 3 - Kapitálové požadavky k úvěrovému riziku obchodního portfolia a k tržnímu riziku ODDÍL 1 - Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku obchodního portfolia § 127 § 128 - Kapitálový požadavek k riziku protistrany § 129 - Kapitálový požadavek k vypořádacímu riziku obchodního portfolia § 130 - Kapitálový požadavek k volným dodávkám v obchodním portfoliu § 131 - Kapitálový požadavek k ostatním nástrojům § 132 ODDÍL 2 - Kapitálové požadavky k úrokovému riziku obchodního portfolia § 133 § 134 - Kompenzace nástrojů Úrokové pozice § 135 § 136 § 137 § 138 Kapitálový požadavek ke specifickému úrokovému riziku § 139 § 139a § 140 Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku § 141 § 142 ODDÍL 3 - Kapitálové požadavky k akciovému riziku obchodního portfolia § 143 - Akciové nástroje § 144 - Kompenzace nástrojů § 145 - Akciové pozice § 146 - Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku § 147 - Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku § 148 - Akciové indexy ODDÍL 4 - Kapitálový požadavek k fondům kolektivního investování v obchodním portfoliu § 149 § 150 § 151 ODDÍL 5 - Kapitálový požadavek k měnovému riziku § 152 § 153 - Měnové pozice § 154 - Silně korelované měny § 155 - Měnové pozice u fondů kolektivního investování § 156 - Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku ODDÍL 6 - Kapitálový požadavek ke komoditnímu riziku § 157 - Komoditní nástroje § 158 - Kompenzace nástrojů § 159 - Komoditní pozice § 160 - Metody měření komoditního rizika § 161 - Silně korelované komodity § 162 - Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku ODDÍL 7 - Kapitálový požadavek k opcím § 163 - Opce § 164 - Kompenzace opcí § 165 - Pozice opcí § 166 - Výpočet kapitálového požadavku k opcím ODDÍL 8 - Kapitálové požadavky podle vlastních modelů § 167 - Vlastní modely § 168 - Požadavky na používání vlastních modelů § 169 - Kombinace přístupů DÍL 4 - Kapitálové požadavky k operačnímu riziku § 170 - Přístupy pro výpočet kapitálového požadavku § 171 - Přístup základního ukazatele § 172 - Standardizovaný přístup § 173 - Standardizovaný přístup v kombinaci s přístupem základního ukazatele § 174 - Alternativní standardizovaný přístup § 175 - Alternativní standardizovaný přístup v kombinaci s přístupem základního ukazatele § 176 - Pokročilý přístup § 177 - Pokročilý přístup v kombinaci s ostatními přístupy DÍL 5 - Kapitálový požadavek na základě režijních nákladů § 178 § 179 ČÁST PÁTÁ - Některá pravidla pro omezení rizik HLAVA I - Pravidla angažovanosti DÍL 1 - Angažovanost investičního portfolia § 180 - Vymezení angažovanosti investičního portfolia § 181 - Limity angažovanosti § 182 - Neuplatnění limitů angažovanosti Zohlednění zajištění § 183 § 184 § 185 DÍL 2 - Angažovanost obchodního portfolia § 186 - Vymezení angažovanosti obchodního portfolia Kapitálový požadavek k riziku angažovanosti obchodního portfolia § 187 § 188 § 189 DÍL 3 - Celková angažovanost § 189a HLAVA II - Pravidla pro převod rizik Ponechání čistého ekonomického podílu § 189b § 189c § 189d - Obezřetnost investora § 189e - Obezřetnost původce a sponzora ČÁST ŠESTÁ - Pravidla pro nabývání, Financování a posuzování aktiv (K § 15 zákona o bankách a k § 11 odst. 3 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech) HLAVA I - Pravidla pro nabývání a financování aktiv § 190 - Pravidla pro nabývání některých druhů aktiv bankou § 191 - Pravidla pro nabývání některých druhů aktiv družstevní záložnou § 192 - Pravidla pro financování nabytí některých druhů aktiv bankou § 193 - Pravidla pro financování nabytí některých druhů aktiv družstevní záložnou HLAVA II - Pravidla pro posuzování aktiv DÍL 1 - Kategorizace vybraných expozic investičního portfolia § 194 - Předmět kategorizace § 195 - Základní kategorie § 196 - Pohledávky bez selhání dlužníka § 197 - Pohledávky se selháním dlužníka § 198 - Zařazování do kategorií a podkategorií DÍL 2 - Ztráty ze znehodnocení vybraných expozic investičního portfolia § 199 - Individuální a portfoliový přístup § 200 - Úpravy ocenění § 201 - Metody pro stanovení výše ztráty ze znehodnocení § 202 - Diskontování očekávaných budoucích peněžních toků § 203 - Koeficienty § 204 - Statistické modely DÍL 3 - Rezervy k podrozvahovým položkám § 205 ČÁST SEDMÁ - Uveřejňování informací [K § 11a odst. 9 zákona o bankách, k § 7b odst. 9 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech a k § 199 odst. 2 písm. t) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] Obsah údajů určených k uveřejnění § 206 § 207 Periodicita a lhůty uveřejňování údajů § 208 § 209 Způsob uveřejňování údajů § 210 § 211 § 212 - Struktura uveřejňovaných údajů § 213 - Obsah údajů ověřovaných auditorem ČÁST OSMÁ - Některé informace a podklady předkládané České národní bance [K § 24 odst. 1 zákona o bankách, k § 27 odst. 1 zákona o spořitelních a úvěrních družstvech a k § 199 odst. 2 písm. g) zákona o podnikání na kapitálovém trhu] Informace o konsolidačním celku § 214 § 215 § 215a - Informace o transakcích uvnitř skupiny § 215b - Informace o strukturálních změnách § 216 - Informace o outsourcingu § 216a - Informace o odměňování Informace o kapitálových požadavcích a přístupech pro jejich výpočet § 217 § 218 § 219 § 220 § 221a - Informace o překročení limitů a riziku koncentrace § 221b - Informace o kapitálu a dohodách o započtení § 221 - Informace o riziku nesplnění závazku § 222 - Informace o systému vnitřně stanoveného kapitálu § 223 - Informace o měnových pozicích ČÁST DEVÁTÁ - Společná, přechodná a závěrečná ustanovení § 224 - Společné ustanovení § 225 - Přechodná ustanovení k řídicímu a kontrolnímu systému § 226 - Přechodná ustanovení ke standardizovanému přístupu Přechodná ustanovení k přístupu IRB § 227 § 228 § 229 - Přechodná ustanovení ke kapitálovým požadavkům podle vlastních modelů § 230 - Přechodná ustanovení k operačnímu riziku § 231 - Přechodná ustanovení k angažovanosti § 232 - Přechodná ustanovení k uveřejňování informací § 233 - Přechodná ustanovení k některým informačním povinnostem § 234 - Přechodná ustanovení ke kapitálové přiměřenosti § 235 - Přechodná ustanovení k použití dosavadních pravidel § 236 § 237 - Účinnost Příloha č. 1 - Podrobnější vymezení některých požadavků na řízení vybraných rizik Část 1. - Úvěrové riziko A. Obecné požadavky B. Podrobnější požadavky na řízení úvěrového rizika Část 2. - Tržní riziko A. Obecné požadavky B. Podrobnější požadavky na řízení tržního rizika Část 3. - Operační riziko A. Obecné požadavky B. Podrobnější požadavky na řízení operačního rizika Část 4. - Riziko likvidity A. Obecné požadavky B. Podrobnější požadavky na řízení rizika likvidity Část 5. - Riziko koncentrace Obecné požadavky Příloha č. 1a - Podrobnější vymezení některých požadavků na odměňování Působnost Obecné zásady odměňování Vybrané předpoklady a uspořádání systému odměňování Měření výkonnosti v souvislosti s odměňováním Forma a struktura odměn Omezení pohyblivé složky odměny Zvláštní penzijní výhody Předejití možnému obcházení účelu regulace odměňování Zvláštní ustanovení pro odměňování v případě veřejné podpory Příloha č. 2 - Podrobnější vymezení požadavků na vnitřní audit I. Obecné požadavky II. Statut vnitřního auditu III. Analýza rizik a plánování vnitřního auditu IV. Výkon vnitřního auditu V. Informace vnitřního auditu VI. Zabezpečení a zvyšování kvality vnitřního auditu VII. Vnitřní audit a auditor Příloha č. 3 - Podrobnější vymezení požadavků na zprávu o ověření řídicího a kontrolního systému auditorem I. Struktura zprávy 1. Kapitola 1: Stručný popis ověřovaných oblastí 2. Kapitola 2: Identifikace zavedených mechanismů vnitřní kontroly a zhodnocení funkčnosti a efektivnosti těchto mechanismů, zejména porovnáním s uznávanými standardy 3. Kapitola 3: Specifikace chybějících mechanismů vnitřní kontroly a vyhodnocení závažnosti jednotlivých nedostatků 4. Kapitola 4: Celkové vyhodnocení funkčnosti a efektivnosti řídicího a kontrolního systému v dané oblasti II. Formát a další náležitosti zprávy Příloha č. 4 - Kategorie expozic a rizikové váhy při používání standardizovaného přístupu 1. Kategorie expozic vůči centrálním vládám a centrálním bankám 2. Kategorie expozic vůči regionálním vládám a místním orgánům 3. Kategorie expozic vůči organizacím veřejného sektoru a ostatním nepodnikatelským osobám 4. Kategorie expozic vůči mezinárodním rozvojovým bankám 5. Kategorie expozic vůči mezinárodním organizacím 6. Kategorie expozic vůči institucím 7. Kategorie podnikových expozic 8. Kategorie retailových expozic 9. Kategorie expozic zajištěných nemovitostmi A. Expozice zajištěné obytnými nemovitostmi na území členského státu B. Expozice zajištěné nebytovými nemovitostmi na území jiného členského státu C. Expozice zajištěné nebytovými nemovitostmi na území České republiky 10. Kategorie expozic po splatnosti 11. Kategorie regulatorně vysoce rizikových expozic 12. Kategorie expozic v krytých dluhopisech 13. Kategorie sekuritizovaných expozic 14. Kategorie expozic vůči institucím s krátkodobým ratingem a podnikových expozic s krátkodobým ratingem 15. Kategorie expozic vůči fondům kolektivního investování 16. Ostatní expozice Příloha č. 5 - Přehled vybraných expozic a úpravy hodnoty expozice o obezřetnostní filtry při použití standardizovaného přístupu Příloha č. 6 - Klasifikace podrozvahových položek podle rizika Příloha č. 7 - Přehled derivátů Příloha č. 8 - Metody stanovení hodnoty expozice derivátů, transakcí s delší dobou vypořádání, repo obchodů, půjček či výpůjček cenných papírů nebo komodit a maržových obchodů I. Vymezení pojmů II. Výběr metody a společné zásady pro stanovení hodnoty expozice derivátů a transakcí s delší dobou vypořádání III. Započtení IV. Metoda tržního ocenění V. Standardizovaná metoda VI. Metoda založená na vlastním modelu Příloha č. 9 - Požadavky na externí ratingy a jejich používání ve standardizovaném přístupu A. Výběr externích ratingů B. Externí rating dlužníka a emise C. Dlouhodobé a krátkodobé externí ratingy D. Externí rating expozic v domácí nebo cizí měně Příloha č. 10 - Požadavky na používání přístupu IRB A. Požadavky na ratingové systémy B. Požadavky na kvantifikaci rizika C. Požadavky na validaci vlastních odhadů D. Požadavky na výpočet hodnoty rizikově vážených akciových expozic metodou vlastních modelů E. Požadavky na řídicí a kontrolní systém Příloha č. 11 - Kategorie expozic při používání přístupu IRB 1. Kategorie expozic vůči centrálním vládám a centrálním bankám 2. Kategorie expozic vůči institucím 3. Kategorie podnikových expozic 4. Kategorie retailových expozic 5. Kategorie akciových expozic 6. Kategorie sekuritizovaných expozic 7. Kategorie ostatních expozic Příloha č. 12 - Způsoby výpočtu hodnoty rizikově vážené expozice v rámci přístupu IRB 1. Vstupní parametry 2. Kategorie expozic vůči centrálním vládám a centrálním bankám, expozice vůči institucím nebo podnikové expozice 3. Kategorie retailových expozic 4. Kategorie akciových expozic 5. Kategorie ostatních expozic 6. Riziko rozmělnění Příloha č. 13 - Parametry v rámci přístupu IRB I. Hodnota PD II. Hodnota LGD III. Splatnost (M) IV. Hodnota expozice (E) Příloha č. 14 - Způsoby výpočtu výše očekávaných úvěrových ztrát a zacházení s nimi u expozic s přístupem IRB Příloha č. 15 - Techniky snižování úvěrového rizika a podmínky uznatelnosti A. Majetkové zajištění I. Majetkové zajištění uznatelné v rámci všech přístupů II. Majetkové zajištění uznatelné jen v rámci přístupu IRB B. Osobní zajištění Příloha č. 16 - Metody a podmínky pro zohledňování účinků technik snižování úvěrového rizika I. Vymezení pojmů II. Metody a podmínky pro zohledňování účinků majetkového zajištění III. Metody a podmínky pro zohlednění účinků osobního zajištění IV. Důsledky nesouladu splatností V. Kombinace použitých technik snižování úvěrového rizika Příloha č. 17 - Výpočet hodnoty rizikově vážené sekuritizované expozice při používání standardizovaného přístupu I. Vymezení pojmů II. Postup výpočtu hodnoty rizikově vážené sekuritizované expozice při používání standardizovaného přístupu Příloha č. 18 - Výpočet hodnoty rizikově vážené sekuritizované expozice při používání přístupu IRB Příloha č. 19 - Požadavky na externí ratingy a jejich používání v sekuritizaci Příloha č. 20 - Konverzní faktory, koeficienty a metody používané při výpočtu kapitálových požadavků k úvěrovému riziku obchodního portfolia a k tržnímu riziku A. Vypořádací riziko B. Specifické úrokové riziko I. Koeficienty pro výpočet kapitálového požadavku ke specifickému úrokovému riziku II. Kapitálový požadavek ke specifickému úrokovému riziku sekuritizovaných expozic III. Kapitálový požadavek ke specifickému úrokovému riziku úvěrových derivátů n-tého selhání, které mají externí rating IV. Kapitálový požadavek ke specifickému úrokovému riziku nástrojů zařazených do portfolia obchodování s korelací C. Obecné úrokové riziko I. Metoda splatností II. Metoda durací III. Metoda marží D. Akciové riziko E. Komoditní riziko I. Zjednodušená metoda II. Metoda splatností III. Metoda marží F. Opce I. Zjednodušená metoda II. Metoda delta plus III. Metoda analýzy situací IV. Metoda marží Příloha č. 21 - Požadavky na používání vlastních modelů I. Kvalitativní požadavky II. Specifikace faktorů tržního rizika III. Kvantitativní požadavky IV. Dodatečná kritéria pro stanovení kapitálových požadavků ke specifickému riziku na základě vlastního modelu V. Stresové testování VI. Zpětné testování VII. Ověření modelu Příloha č. 22 - Podrobnější vymezení požadavků na jednotlivé přístupy pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku I. Přístup základního ukazatele II. Standardizovaný přístup III. Alternativní standardizovaný přístup IV. Pokročilý přístup Příloha č. 23 - Bližší vymezení korekčního faktoru pro výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia Příloha č. 24 - Obsah údajů o povinné osobě, složení akcionářů nebo členů, struktuře konsolidačního celku, jehož je součástí, o činnosti a finanční situaci Příloha č. 25 - Obsah údajů o plnění pravidel obezřetného podnikání uveřejňovaných na individuálním základě Příloha č. 26 - Obsah údajů o plnění pravidel obezřetného podnikání uveřejňovaných na konsolidovaném základě Příloha č. 27 - Obsah údajů ve zkráceném rozsahu o plnění pravidel obezřetného podnikání Příloha č. 28 - Obsah údajů uveřejňovaných pobočkou zahraniční banky Příloha č. 29 - Obsah údajů uveřejňovaných organizační složkou zahraničního obchodníka s cennými papíry Příloha č. 30 - Obsah údajů ověřovaných auditorem Příloha č. 31 - Rozsah textové části informace o konsolidačním celku Příloha č. 32 - Kapitálová přiměřenost a angažovanost podle dosavadních pravidel A. Vymezení pojmů B. Přístup pro výpočet kapitálových požadavků podle dosavadních pravidel I. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry II. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku obchodního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry III. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k úrokovému riziku obchodního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry IV. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k akciovému riziku obchodního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry V. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry VI. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry VII. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k opcím podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry VIII. Dodatečná kritéria pro stanovení kapitálových požadavků ke specifickému riziku na základě vlastních modelů podle dosavadních pravidel pro banky IX. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia podle dosavadních pravidel pro družstevní záložny X. Přístup pro výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku a k úvěrovému riziku obchodního portfolia podle dosavadním pravidel pro družstevní záložny C. Pravidla angažovanosti podle dosavadních pravidel I. Angažovanost investičního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry II. Angažovanost obchodního portfolia podle dosavadních pravidel pro banky a obchodníky s cennými papíry III. Angažovanost podle dosavadních pravidel pro družstevní záložny Příloha č. 33 - Obsah údajů o plnění pravidel obezřetného podnikání při uplatnění dosavadních pravidel Čl. II - vyhlášky č. 380/2010 Sb. Čl. II - vyhlášky č. 89/2011 Sb.