§ 168
Požadavky na používání vlastních modelů
(1) Předpokladem pro používání vlastního VaR modelu při výpočtu kapitálového požadavku k tržnímu riziku nebo specifickému úrokovému či akciovému riziku je splnění následujících požadavků:
a) model je koncepčně správný a je používán v souladu se způsobem řízení rizik povinné osoby,
b) model byl testován po dobu alespoň jednoho roku a povinná osoba je schopna doložit záznamy porovnávání skutečných denních zisků a ztrát v tomto období s hodnotami vypočtenými na jeho základě,
c) model splňuje kvalitativní požadavky,
d) model splňuje požadavky na specifikaci faktorů tržního rizika,
e) model má prokazatelně dostatečnou přesnost a splňuje kvantitativní požadavky,
f) povinná osoba provádí stresové testování pravidelně, zpětné testování modelu provádí denně,
g) model je dostatečně ověřen.
(2) Podrobnější vymezení požadavků na používání vlastních modelů je uvedeno v příloze č. 21 této vyhlášky.