CODEXIS® ... Částka 85 (Vydáno: 30.04.2004) 262/2004 Sb. Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě
262/2004 Sb. Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou, na individuálním základě
ČÁST PRVNÍ - Úvodní ustanovení Předmět úpravy Vymezení pojmů ČÁST DRUHÁ - Kapitálová přiměřenost na individuálním základě HLAVA I - Základní ustanovení Kapitálové požadavky Obchodní a investiční portfolio Oceňování nástrojů a pozic Přepočet nástrojů v cizích měnách na koruny HLAVA II - Vymezení kapitálu Stanovení tier 1, tier 2 a tier 3 HLAVA III - Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku investičního portfolia Rizikově vážená aktiva investičního portfolia Výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku investičního portfolia HLAVA IV - Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku obchodního portfolia HLAVA V - Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku angažovanosti obchodního portfolia a limity angažovanosti investičního portfolia Hrubá a čistá angažovanost investičního portfolia Ekonomicky spjatá skupina osob Limity čisté angažovanosti investičního portfolia Angažovanost obchodního portfolia Výpočet kapitálového požadavku k riziku angažovanosti obchodního portfolia HLAVA VI - Kapitálový požadavek k úrokovému riziku DÍL 1 - Úrokové nástroje, jejich kompenzace a úrokové pozice Kompenzace nástrojů Úrokové pozice DÍL 2 - Kapitálový požadavek ke specifickému úrokovému riziku DÍL 3 - Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku Metoda splatností Metoda durací Metoda marží Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku HLAVA VII - Kapitálový požadavek k akciovému riziku Kompenzace nástrojů Akciové pozice Kapitálový požadavek ke specifickému akciovému riziku Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku Akciové indexy HLAVA VIII - Kapitálový požadavek k měnovému riziku Měnové pozice Silně korelované měny Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku HLAVA IX - Kapitálový požadavek ke komoditnímu riziku DÍL 1 - Komoditní nástroje a jejich pozice Kompenzace nástrojů Komoditní pozice DÍL 2 - Kapitálový požadavek ke komoditnímu riziku Silně korelované komodity Zjednodušená metoda Metoda splatností Metoda marží Výpočet kapitálového požadavku ke komoditnímu riziku HLAVA X - Kapitálový požadavek k opcím DÍL 1 - Kompenzace a pozice opcí Kompenzace opcí Pozice opcí DÍL 2 - Kapitálový požadavek k opcím Zjednodušená metoda Metoda delta plus Metoda marží HLAVA XI - Kapitálová přiměřenost Limit kapitálové přiměřenosti ČÁST TŘETÍ - Kapitálová přiměřenost na konsolidovaném základě Metody konsolidace dat osob, které jsou součástí regulovaného konsolidačního celku Pravidla kapitálové přiměřenosti na konsolidovaném základě Kapitálové požadavky Limit kapitálové přiměřenosti na konsolidovaném základě Limity čisté angažovanosti investičního portfolia na konsolidovaném základě ČÁST ČTVRTÁ - Rozsah, způsob a lhůty pro předávání informací HLAVA I - Obchodníci s cennými papíry dodržující kapitálovou přiměřenost na individuálním základě HLAVA II - Osoby zahrnuté do konsolidačního celku Rozsah informací Informování o kapitálové přiměřenosti Způsob a lhůty pro předávání informací ČÁST PÁTÁ - Vnitřní kontrolní mechanismy HLAVA I - Obchodníci dodržující kapitálovou přiměřenost na individuálním základě HLAVA II - Osoby zahrnuté do konsolidačního celku ČÁST ŠESTÁ - Závěrečná ustanovení Společná ustanovení Účinnost Příloha č. 1 Tabulka č. 1 - Rizikové váhy aktiv Tabulka č. 2 - Konverzní faktory podrozvahových aktiv Tabulka č. 3 - Konverzní faktory derivátů Tabulka č. 4 - Úvěrové riziko obchodního portfolia - konverzní faktory vypořádacího rizika Tabulka č. 5 - Specifické úrokové riziko - koeficienty Tabulka č. 6 - Kapitálový požadavek k riziku angažovanosti obchodního portfolia - korekční faktor Tabulka č. 7 - Obecné úrokové riziko, metoda splatností - koeficienty Tabulka č. 8 - Obecné úrokové riziko, metoda durací - předpokládané změny úrokových měr Tabulka č. 9 - Akciové riziko - indexy Tabulka č. 10 - Upisování akcií a dluhopisů Příloha č. 2 - Standardizovaný formulář pro podávání hlášení o kapitálové přiměřenosti a angažovanosti ovládající osoby za regulovaný konsolidovaný celek 12 Kapitálová přiměřenost - 12_01 Struktura kapitálu 12 Kapitálová přiměřenost - 12_02 Kapitálové požadavky 12 Kapitálová přiměřenost - 12_03 Propočet kapitálové přiměřenosti 12 Kapitálová přiměřenost - 12_04 Propočet rizikově vážených aktiv investičního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_05 Konverze vybraných podrozvahových aktiv investičního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_06 Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku obchodního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_07 Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku obchodního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_08 Kapitálový požadavek k obecnému akciovému riziku obchodního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_09 Kapitálový požadavek k měnovému riziku 12 Kapitálová přiměřenost - 12_10 Kapitálový požadavek ke komoditnímu riziku 12 Kapitálová přiměřenost - 12_11 Aktiva investičního a obchodního portfolia 12 Kapitálová přiměřenost - 12_12 Pasiva investičního a obchodního portfolia 13 Angažovanost - 13_01 Angažovanost vůči fyzickým a právnickým osobám 13 Angažovanost - 13_02 Angažovanost vůči ekonomicky spjaté skupině osob 14 Konsolidační a regulovaný konsolidační celek - 14_01 Informace o ovládající osobě 14 Konsolidační a regulovaný konsolidační celek - 14_02 Přehled ovládaných osob a přidružených společností 14 Konsolidační a regulovaný konsolidační celek - 14_03 Přehled členů statutárních orgánů, dozorčích rad nebo jiných kontrolních orgánů ovládající osoby a všech ovládaných osob 14 Konsolidační a regulovaný konsolidační celek - 14_04 Přehled služeb vzájemně poskytovaných mezi členy konsolidačního celku Čl. II vyhlášky č. 105/2006 Sb.