Fáze II (odstraňování nedostatků):
Systémy vnější a vnitřní kontroly příslušných agentur splňují podmínky a kritéria nařízení 1266/99, rozpracované v pracovním dokumentu Komise "Příprava na rozšířenou decentralizaci".
Tohoto cíle lze dosáhnout například pomocí níže uvedených činností a výsledků:
Činnosti
- Národní úřady vypracují pracovní program, stanovící podrobnou činnost a harmonogram pro každé doporučení v GAR.
- Implementace pracovního programu ze strany národních orgánů, v případě potřeby s podporou financovanou v rámci technické asistence.
- Národní úřady vypracují trasu auditu (v případě potřeby s pomocí externích poradců) na základě pokynů útvarů Komise.
- Zajištění (v případě potřeby s pomocí Společenství) školení, seminářů, studijních návštěv a další podpory a poradenství pro akce.
- Cílové instituce vypracují příručky pro finanční řízení a kontrolu.
- Odpovědné kontrolní centrální i decentralizované orgány vypracují auditorské příručky.
K úkolům a výsledkům, které mají poskytovatelé pomoci v rámci tohoto programu zajistit, patří:
- Příručky pro interní finanční řízení a kontrolu, které musí nejdříve vypracovat, pak implementovat a vymáhat odbory vnitřního finančního řízení a kontroly implementačních agentur předvstupních nástrojů - pro zajištění souladu s požadavky na systém řízení a kontroly pro PHARE.
- Implementace vnitřního finančního řízení a kontroly splňujících EDIS, včetně školicích a osvětových kampaní v rámci implementačních agentur předvstupních nástrojů.
- Definování nutných kroků při zadávání veřejných zakázek, předkládání nabídek a uzavírání smluv v souladu s požadavky EDIS.
- Provozní audit, příprava trasy interního auditu.
- Příprava grafů a formulářů pro hlášení a sdělení, pro budování každodenních vztahů s kontrolními odbory (vnitřní audit oborových ministerstev, rozpočtový dohled ...).
- Až bude dokončeno vyhodnocení nedostatků, budou v případě potřeby stanoveny další požadované výsledky.