§ 9
Výroční zpráva speciálního fondu derivátů
Kromě údajů podle § 4, případně § 5 uvede speciální fond derivátů skladbu majetku v peněžním vyjádření a v procentním podílu na celkovém majetku speciálního fondu derivátů podle následující struktury:
a) podrobnější skladba majetku tohoto fondu alespoň s rozdělením aktiv na
1. deriváty přijaté k obchodování na regulovaném trhu a
2. deriváty nepřijaté k obchodování na regulovaném trhu podle § 54 odst. 2 písm. b) zákona,
b) podrobnější členění derivátů nejméně na
1. opce na investiční nástroje,
2. finanční termínové smlouvy na investiční nástroje, zejména futures,
3. forwardy,
4. swapy,
5. rozdílové smlouvy a obdobné nástroje pro přenos úrokového nebo kurzového rizika,
6. nástroje umožňující přenos úvěrového rizika,
7. jiné nástroje, ze kterých vyplývá právo na vypořádání v penězích a jejichž hodnota se odvozuje zejména z kurzu investičního cenného papíru, indexu, úrokové míry, kurzu měny nebo ceny komodity,
c) členění derivátů podle podkladového aktiva podle přílohy č. 8 k této vyhlášce.