§ 4
Výkazy fondu kolektivního investování
(1) Obhospodařovatel fondu kolektivního investování nebo srovnatelného zahraničního investičního fondu předkládá za každý takový obhospodařovaný fond do
a) 30 dnů po skončení kalendářního měsíce, k němuž se vztahuje, výkaz OFZ (ČNB) 11-12 "Cenné papíry emitované obhospodařovaným fondem" s údaji k poslednímu dni kalendářního měsíce,
b) 35 dnů po skončení 1., 2. a 3. kalendářního čtvrtletí a do 50 dnů po skončení kalendářního roku, k němuž se vztahují, tyto výkazy s údaji k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí:
1. OFZ (ČNB) 10-04 "Rozvaha" a
2. OFZ (ČNB) 20-04 "Výkaz zisku a ztráty",
c) 40 dnů po skončení 1., 2. a 3. kalendářního čtvrtletí a do 55 dnů po skončení kalendářního roku, k němuž se vztahují, tyto výkazy s údaji k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí:
1. OFZ (ČNB) 31-04 "Struktura investičních nástrojů v majetku obhospodařovaného fondu" a
2. OFZ (ČNB) 32-04 "Skladba majetku obhospodařovaného fondu".
(2) Pokud obhospodařovaný fond podle odstavce 1 vytváří podfondy nebo zařízení srovnatelná s podfondem, obhospodařovatel předkládá za každý podfond takového obhospodařovaného fondu výkazy podle odstavce 1 písm. a) až c) a za celý obhospodařovaný fond výkazy podle odstavce 1 písm. b) bez zahrnutí údajů za vytvořené podfondy.
(3) Obhospodařovatel speciálního fondu nemovitostí nebo srovnatelného zahraničního investičního fondu předkládá za tento fond do 40 dnů po skončení 1., 2. a 3. kalendářního čtvrtletí a do 55 dnů po skončení kalendářního roku, k němuž se vztahuje, výkaz OFZ (ČNB) 40-04 "Údaje o nemovitostech" s údaji k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí.