03_02 Bilanční pasiva (RIS 15_03)
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| | | Všechny měny, |
| | | Rezidenti a nerezidenti |
| Popis | CR | celkem (1) |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| A | B | 001 |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Rozvahová pasiva celkem | 001 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 1. Závazky vůči bankám | 002 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Závazky vůči bankám splatné na požádání | 003 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči centrálním bankám splatné na | 004 | |
| požádání | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| * Závazky vůči jiným bankám splatné na požádání | 005 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky | 006 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Běžné účty jiných bank - kreditní zůstatky | 007 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady do 24 hodin jiných bank | 008 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry od jiných bank do 24 hodin | 009 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Ostatní závazky vůči bankám | 010 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Ostatní závazky vůči centrálním bankám | 011 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry od centrálních bank nad 24 hodin | 012 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady nad 24 hodin centrálních bank | 013 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Jiné závazky vůči centrálním bankám | 014 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| * Ostatní závazky vůči jiným bankám | 015 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry od jiných bank nad 24 hodin | 016 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady nad 24 hodin jiných bank | 017 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Jiné závazky vůči jiným bankám | 018 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 2. Závazky vůči klientům | 019 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Závazky vůči klientům splatné na požádání | 020 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Úsporné vklady klientů na požádání | 021 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Běžné účty vládních institucí - kreditní zůst. | 022 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Běžné účty ostatních klientů - kreditní zůst. | 023 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Ostatní závazky vůči klientům | 024 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Úsporné vklady klientů se splatností | 025 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Úsporné vklady klientů s výpovědní lhůtou | 026 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady se splatností | 027 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Term. vklady se splatností vládních institucí | 028 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady se splatností ostatních | 029 | |
| klientů | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady s výpovědní lhůtou | 030 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Term. vklady s výp. lhůtou vládních institucí | 031 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Termínové vklady s výpovědní lhůtou ostatních | 032 | |
| klientů | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry | 033 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry od vládních institucí | 034 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Přijaté úvěry od ostatních klientů | 035 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Jiné závazky | 036 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Jiné závazky vůči vládním institucím | 037 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Jiné závazky vůči ostatním klientům | 038 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Účelové vázané vklady | 039 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Vkladové certifikáty | 040 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Vkladní listy | 041 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 3. Závazky z dluhových cenných papírů | 042 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Emitované dluhové cenné papíry | 043 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované krátkodobé dluhové cenné papíry | 044 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované krátkodobé kuponové dluhopisy | 045 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované krátkodobé bezkuponové dluhopisy | 046 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované krátkodobé směnky | 047 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Vlastní krátkodobé dluhové cenné papíry | 048 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované dlouhodobé dluhové cenné papíry | 049 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované dlouhodobé kuponové dluhopisy | 050 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované hypoteční zástavní listy | 051 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované dlouhodobé bezkuponové dluhopisy | 052 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované dlouhodobé směnky | 053 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Vlastní dlouhodobé dluhové cenné papíry | 054 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Ostatní závazky z dluhových cenných papírů | 055 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z dluhových cenných papírů - krátké | 056 | |
| prodeje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky ze splatných emitovaných dluhopisů | 057 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 4. Ostatní pasiva rozvahová | 058 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty derivátů | 059 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pevných termínových | 060 | |
| operací | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pev. term. operací | 061 | |
| s úrok. nástroji | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pev. term. operací | 062 | |
| s měn. nástroji | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pev. term. operací | 063 | |
| s akciov. nástroji | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pev. term. operací | 064 | |
| s komodit. nástroji | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty pev. term. operací | 065 | |
| s úvěr. nástroji | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí | 066 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí na úrokové | 067 | |
| nástroje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí na měnové | 068 | |
| nástroje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí na akciové | 069 | |
| nástroje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí na komoditní | 070 | |
| nástroje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Záporné reálné hodnoty opcí na úvěrové | 071 | |
| nástroje | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Kurzové rozdíly ze spotových operací - kreditní | 072 | |
| zůstatek | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Splatná daň z příjmu - kreditní zůstatek | 073 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Odložený daňový závazek | 074 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z jiných hodnot než cenné papíry | 075 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z akcií - krátké prodeje | 076 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z podílových listů - krátké prodeje | 077 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Neidentifikované závazky z fin. čin. (např. | 078 | |
| platebního styku) | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z obchodování s cennými papíry | 079 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči trhu cenných papírů | 080 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči příkazcům | 081 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky z cenných papírů klientů v dispozici | 082 | |
| banky | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči Fondu pojištění vkladů | 083 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči Garančnímu fondu obchodníků | 084 | |
| s cennými papíry | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči korespondentům z hodnot zaslaných | 085 | |
| k inkasu | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči klientům z hodnot zaslaných | 086 | |
| k inkasu | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Ostatní účelové pohledávky a závazky - vysl. | 087 | |
| kreditní zůst. | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Úspor. účty pro zúčtování plateb. styku - vysl. | 088 | |
| kreditní zůst. | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Zúčt. s tuzem. pobočkami a jednatelstvími - vysl. | 089 | |
| kreditní zůst. | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Provoz. prostř. přijaté od zahr. pob. a jednatel. | 090 | |
| - vysl. kr. zůst. | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči různým věřitelům | 091 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Dohadné účty pasivní | 092 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závazky vůči akcionářům | 093 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Závaz. vůči akcionářům z upsaného nezapsaného | 094 | |
| zákl. kap. | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Ostatní závazky vůči akcionářům | 095 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Dotace a prostředky obdobné dotacím | 096 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 5. Výnosy a výdaje příštích období | 097 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Výnosy příštích období | 098 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Výdaje příštích období | 099 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 6. Rezervy | 100 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Rezervy na důchody a podobné závazky | 101 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Rezervy na daně | 102 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| c) Ostatní rezervy | 103 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Rezervy k vybraným podrozvahovým položkám | 104 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Rezervy na standardní úvěry | 105 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Další rezervy | 106 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 7. Podřízené závazky | 107 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Podřízené úvěry a vklady přijaté od bank | 108 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Podřízené úvěry a vklady přijaté od jiných subjektů | 109 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Emitované podřízené dluhopisy | 110 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 8. Základní kapitál | 111 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Splacený základní kapitál | 112 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Nesplacený základní kapitál | 113 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 9. Vlastní akcie | 114 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 10. Emisní ážio | 115 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 11. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku | 116 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Povinné rezervní fondy | 117 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Rezervní fondy k vlastním akciím | 118 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| c) Ostatní rezervní fondy | 119 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Rezervní fond ke krytí rizik bankovní činnosti | 120 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Další rezervní fondy | 121 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| d) Ostatní fondy ze zisku | 122 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 12. Rezervní fond na nové ocenění | 123 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 13. Kapitálové fondy | 124 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 14. Oceňovací rozdíly | 125 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| a) Oceňovací rozdíly z majetku a závazků | 126 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| b) Oceňovací rozdíly ze zajišťovacích derivátů | 127 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| c) Oceňovací rozdíly z přepočtu účasti | 128 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 15. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta | 129 | |
| z předchozích období | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta po | 130 | |
| schválení | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| Zisk (ztráta) z minulého roku ve schvalovacím | 131 | |
| řízení | | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+
| 16. Zisk nebo ztráta za účetní období | 132 | |
+---------------------------------------------------------+-----+-------------------------+