§ 8
Administrativní a účetní postupy
(1) K uplatňování řádných administrativních a účetních postupů obchodník s cennými papíry vnitřním předpisem upraví vždy
a) postup při přijímání, změně a zavádění vnitřních předpisů,
b) pravidla vnitřní kontroly,
c) požadavky na znalosti a zkušenosti osob, jimiž zabezpečuje provádění svých činností, a jejich prokázání,
d) systém vnitřní komunikace,
e) postup tvorby, zpracování a uchovávání dokumentů a záznamů obchodníka s cennými papíry a nakládání s nimi,
f) opatření k ochraně vnitřních informací zahrnující pravidla pro uzavírání osobních obchodů,
g) pravidla pro vyřizování stížností a reklamací zákazníků nebo potenciálních zákazníků, kteří nejsou profesionálními zákazníky, jejich evidence a evidence přijatých opatření,
h) pravidla rozdělení plnění a závazků ze sdruženého pokynu,
i) pravidla pro zjišťování a řízení střetu zájmů mezi osobami uvedenými v § 29 odst. 1,
j) opatření pro předcházení manipulace s trhem,
k) kontrolní a bezpečnostní opatření pro zpracování a evidenci informací,
l) pravidla kontroly činnosti investičních zprostředkovatelů a vázaných zástupců, které obchodník s cennými papíry využívá při poskytování svých služeb,
m) systém řízení rizik a
n) postupy při poskytování investičních služeb a při provádění další podnikatelské činnosti.
(2) Obchodník s cennými papíry upraví dále vnitřním předpisem
a) účetní postupy směřující k ochraně majetku zákazníka,
b) pravidla evidence majetku zákazníka.