10. Hlavní prvky finanční analýzy
Navrhovatelé projektu připravili finanční analýzu projektu zohledňující grant ISPA i financování zajištěné z vlastních zdrojů konečného příjemce. Diskontní sazba je stanovena na 4 %, což se považuje za neutrální, pokud jde o převažující oficiální diskontní sazby v České republice.
Časový horizont pro výpočet fyzických ukazatelů je 25 let.
Bez grantu ISPA byly vypočteny následující záporné ukazatele:
Vnitřní míra výnosnosti (IRR) - 2,63 %
Čistá současná hodnota (NPV) - 14 168 000 EUR
Byla provedena citlivostní analýza, aby bylo možno stanovit, v jakém bodě se čistá současná hodnota stává kladnou. Tento bod byl vypočten mezi 70 % až 75 % pomoci ISPA. Byla stanovena 70% výše grantu ISPA.
Na této úrovni byly vypočteny následující ukazatele:
Vnitřní míra výnosnosti (IRR) 3,94 %
Čistá současná hodnota (NPV) - 54 000 EUR
Předpoklady pro vývoj sazeb používaných ve finanční analýze:
Současné sazby stočného jsou přibližně 0,45 EUR na jeden krychlový metr, což je v souladu se sazbami používanými na jiných místech České republiky.
Sazby vodného a stočného v současné době představují 1,5 % z celkového příjmu průměrné domácnosti. Před ukončením implementace tohoto opatření se toto číslo zvýší na 1,8 %, protože se do roku 2010 očekává zvýšení plateb přibližně o 8 % v reálných hodnotách.