10. Hlavní prvky finanční analýzy
Navrhovatelé projektu připravili finanční analýzu projektu zohledňující grant ISPA i financování zajištěné z vlastních zdrojů konečného příjemce. Diskontní sazba je stanovena na 5 %, což se považuje za neutrální, pokud jde o převažující oficiální diskontní sazby v České republice.
Časový horizont pro výpočet fyzických ukazatelů je 35 let
Bez grantu ISPA byly vypočteny následující záporné ukazatele:
Vnitřní míra výnosnosti (IRR) - 1,8 %
Čistá současná hodnota (NPV) - 3 960 000 EUR.
Byla provedena citlivostní analýza, aby bylo možno stanovit, v jakém bodě se čistá současná hodnota stává kladnou. Tento bod byl vypočten mírně nad 65 % pomoci ISPA. Byla stanovena 65 % výše grantu ISPA.
Na této úrovni byly vypočteny následující ukazatele:
Vnitřní míra výnosnosti (IRR) 4,9 %
Čistá současná hodnota (NPV) - 0,04.
Byla vypočtena finanční analýza zvažující jako výnos pro majitele vodohospodářských aktiv, JVS České Budějovice, hromadnou cenu vody, která v roce 2003 představuje 0,32 eur/m3. Výpočet vychází ze spotřeby 163 l na osobu, kdy denní průměr fakturované vody představuje 130 l na osobu.
V žádosti byla provedena analýza předpokladu přiměřenosti výše vodného. Vodné a stočné v současnosti představuje 2,05 % celkového příjmu průměrné domácnosti. Odpovídající čísla pro nejchudší domácnosti představují 6 %. Pro rok 2004 se předpokládá nárůst provozních nákladů o 5 %.