CODEXIS® ... Částka 189 (Vydáno: 28.12.2006) 605/2006 Sb. Vyhláška o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry
605/2006 Sb. Vyhláška o některých informačních povinnostech obchodníka s cennými papíry
ČÁST PRVNÍ - Úvodní ustanovení § 1 - Předmět úpravy § 2 - Vymezení pojmů ČÁST DRUHÁ - Výroční zpráva § 3 ČÁST TŘETÍ - Další informace § 4 - Informační povinnosti obchodníka s cennými papíry § 5 - Další informační povinnosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou § 6 - Způsob zasílání některých informací § 6a - Zpráva auditora § 7 - Způsob a forma předkládání výkazů § 8 - Oprava nesprávných a neúplných výkazů § 9 - Kontaktní osoby ČÁST ČTVRTÁ - Uveřejňování informací o druzích a rozsahu poskytnutých investičních služeb § 10 ČÁST PÁTÁ - Ustanovení přechodná a závěrečná § 11 - Přechodné ustanovení § 12 - Zrušovací ustanovení § 13 - Účinnost Příloha č. 1 - Výroční zpráva na individuálním základě Příloha č. 2 - Druhy a rozsah poskytnutých investičních služeb Část 1: Přehled obhospodařovaného majetku Datová oblast: Objem obhospodařovaných cenných papírů (jen pro obchodníky s cennými papíry, kteří nejsou bankou) Datová oblast: Objem obhospodařovaných derivátů Datová oblast: Objem obhospodařovaných finančních prostředků Část 2: Počet a struktura zákazníků (jen pro obchodníky s cennými papíry, kteří nejsou bankou) Datová oblast: Struktura zákazníků Příloha č. 3 - Všechny regulované trhy včetně zahraničních a osoby, jejichž prostřednictvím obchodník s cennými papíry prováděl pokyny zákazníků Příloha č. 4 - Objem majetku zákazníků Část 1: Majetek zákazníků evidovaný v rozvaze Datová oblast: Objem majetku zákazníků evidovaný jako rozvahová aktiva Datová oblast: Objem majetku zákazníků evidovaný jako rozvahová pasiva Část 2: Majetek zákazníků evidovaný v podrozvaze Datová oblast: Objem majetku zákazníků evidovaný jako podrozvahová aktiva Datová oblast: Objem majetku zákazníků evidovaný jako podrozvahová pasiva Část 3: Majetek zákazníků celkem Datová oblast: Souhrn majetku zákazníků Příloha č. 5 - Přijaté pokyny a uzavřené obchody (deník obchodníka s cennými papíry) Výkaz MKT (ČNB) 41-12 - datový soubor MOKAS41 : Informace o pokynech Výkaz MKT (ČNB) 42-12 - datový soubor MOKAS42: Informace o obchodech Výkaz MKT (ČNB) 43-12 - datový soubor MOKAS43: Informace o nástrojích Výkaz MKT (ČNB) 44-12 - datový soubor MOKAS44: Informace o osobách Příloha č. 6 - Organizační struktura a osoby s kvalifikovanou účastí Část 1: Základní údaje o obchodníkovi s cennými papíry Datová oblast: DIS60_01 Identifikace vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_06 Údaje o zřizovateli pobočky Datová oblast: DIS60_02 Základní kapitál vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_03 Počet hlasovacích práv vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_04 Stav zaměstnanců vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_05 Počet organizačních jednotek vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_07 Základní identifikační údaje o pobočce v zahraničí Část 2: Členové orgánů obchodníka s cennými papíry Datová oblast: DIS60_11 Členové statutárního orgánu vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_12 Členové dozorčího orgánu vykazujícího subjektu Část 3: Řídící a kontaktní osoby obchodníka s cennými papíry Datová oblast: DIS60_13 Řídící osoby vykazujícího subjektu Datová oblast: DIS60_14 Kontaktní osoby vykazujícího subjektu pro vymezené oblasti Část 4: Akcionářská struktura a kvalifikovaná účast Datová oblast: DIS60_42 Akcionáři vykazujícího subjektu -právnické osoby Datová oblast: DIS60_43 Akcionáři vykazujícího subjektu -fyzické osoby Datová oblast: DOCO48_10 Kvalifikovaná účast na vykazujícím subjektu -právnické osoby Datová oblast: DOCO48_20 Kvalifikovaná účast na vykazujícím subjektu -fyzické osoby Datová oblast: DOCO48_30 Kvalifikovaná účast na vykazujícím subjektu - detail osob jednajících ve shodě Část 5: Kvalifikované účasti obchodníka s cennými papíry Datová oblast: DIS60_41 Kvalifikované účasti vykazujícího subjektu v jiných právnických osobách Příloha č. 7 - Finanční situace a výsledky hospodaření na individuálním základě Základní rozvaha a podrozvaha - [Výkaz OCP (ČNB) 10-04 s kódem datového souboru ROCOS10] Část 1: Základní rozvaha Datová oblast: Aktiva v nákladním členění Datová oblast: Závazky a vlastní kapitál v nákladním členění Část 2: Podrozvaha Datová oblast: Poskytnuté přísliby, paruky, pohledávky derivátů a obdobné položky Datová oblast: Přijaté přísliby, paruky, závazky z derivátů a obdobné položky Výkaz zisku a ztráty - [Výkaz OCP (ČNB) 20-04 s kódem datového souboru VYCOS20] Část 1: Výkaz zisku a ztráty Datová oblast: Výnosy, náklady, zisky a ztráty Doplňkové informace k finančním výkazům - [Výkaz OCP (ČNB) 11-04 s kódem datového souboru ROCOS11] Část 1: Struktura pohledávek a závazků Datová oblast: Pohledávky podle sektorů dlužníků Datová oblast: Sektorové nečleněné pohledávky podle činností Datová oblast: Vybrané finanční závazky podle sektorů věřitelů Datová oblast: Sektorově nečleněné finanční závazky podle činností Část 2: Struktura derivátů Datová oblast: Deriváty k obchodování - aktiva Datová oblast: Deriváty k obchodování - pasiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění reálné hodnoty - aktiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění reálné hodnoty - pasiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění peněžních toků - aktiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění peněžních toků - pasiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění úrokového rizika - aktiva Datová oblast: Zajišťovací deriváty k pojištění úrokového rizika -pasiva Část 3: Repo obchody a obdobné transakce Datová oblast: Aktiva jiná než hotovost převedená jako kolaterál Datová oblast: Přijatá hotovost z repo obchodů a obdobných transakcí Datová oblast: Přijaté kolaterály jiné než hotovost Datová oblast: Poskytnutá hotovost v repo obchodech apod. Část 4: Struktura úrokových výnosů a nákladů Datová oblast: Úrokové výnosy a náklady z finančních nástrojů Příloha č. 8 - Finanční situace a výsledky hospodaření na konsolidovaném základě Základní rozvaha a podrozvaha - [Výkaz OCP (ČNB) 70-02 s kódem datového souboru KOCOS70] Část 1: Základní rozvaha Datová oblast: Aktiva v nákladním členění Datová oblast: Závazky a vlastní kapitál v nákladním členění Část 2: Podrozvaha Datová oblast: Poskytnuté přísliby, paruky, pohledávky z derivátů a obdobné položky Datová oblast: Přijaté přísliby, záruky, závazky z derivátů a obdobné položky Výkaz zisku a ztráty - [Výkaz OCP (ČNB) 71-02 s kódem datového souboru KOCOS71] Část 1: Výkaz zisku a ztráty Datová oblast: Výnosy, náklady, zisky a ztráty Příloha č. 9 - Kapitálová přiměřenost na individuálním základě Část 1: Kapitál, kapitálové požadavky a kapitálová přiměřenost Datová oblast: Kapitál Datová oblast: Přehled kapitálových požadavků Datová oblast: Kapitálová přiměřenost a doplňující informace Datová oblast: Dodatečné informace ke kapitálu a kapitálovým požadavkům Datová oblast: Přehled kapitálových požadavků podle Basel 1 Část 2: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - STA Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - standardizovaný přístup celkem Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - standardizovaný přístup podle kategorií a typů expozic Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - standardizovaný přístup podle kategorií expozic a rizikových vah Část 3: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - standardizovaný přístup v IRB Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - standardizovaný přistup v IRB celkem Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - STA v IRB dle kategorií a typů exposic Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - STA v IRB dle kategorií exposic a rizikových vah Část 4: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - IRB Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - IRB k vybraným expozicím celkem Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - IRB dle kategorií a typů expozic Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - IRB dle kategorií exposic a stupně dlužníka Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - IRB dle kategorie exposic a jiných postupů Část 5: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - akciové expozice dle IRB Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - akciové expozice dle IRB celkem Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - akciové expozice dle IRB PD/LGD přístupu Datová oblast: Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku - akciové expozice dle IRB zjednodušeného přístupu Část 6: Kapitálový požadavek k tržnímu riziku Datová oblast: Kapitálový požadavek k úrokovému riziku obchodního portfolia - STA Datová oblast: Kapitálový požadavek k akciovému riziku obchodního portfolia - STA Datová oblast: Kapitálový požadavek k měnovému riziku - STA - Část 7: Kapitálový požadavek k operačnímu riziku Datová oblast: Kapitálový požadavek k operačnímu riziku Příloha č. 10 - Kapitálová přiměřenost na konsolidovaném základě Příloha č. 11 - Angažovanost na individuálním základě Část 1: Celkový kapitál Datová oblast: Výše kapitálu relevantního pro limity angažovanosti Část 2: Angažovanost Datová oblast: Angažovanost vůči osobám a ekonomicky spjatým skupinám osob Datová oblast: Angažovanost jednotlivých osob - členů ekonomicky spjatých skupin Příloha č. 12 - Angažovanost na konsolidovaném základě Část 1: Celkový kapitál Datová oblast: Výše kapitálu regulovaného konsolidačního celku relevantního pro limity angažovanosti Část 2: Angažovanost Datová oblast: Angažovanost regulovaného konsolidačního celku vůči osobám a ekonomicky spjatým skupinám osob Datová oblast: Angažovanost jednotlivých osob - členů ekonomicky spjatých skupin Příloha č. 13 - Všechny osoby s kvalifikovanou účastí a úzkým propojením Příloha č. 14 - Operace uvnitř skupiny smíšené holdingové osoby Příloha č. 15 - Druhy a rozsah poskytnutých investičních služeb Příloha č. 16 - Obsah informace o uzavřených obchodech s kótovanými investičními nástroji Příloha č. 17 - Obsah zprávy auditora Příloha č. 18 - Změny ve skutečnostech, na jejichž základě bylo uděleno povolení k činnosti obchodníka s cennými papíry Příloha č. 19 - Pozbytí oprávnění podle zvláštního právního předpisu k výkonu činnosti, která byla zaregistrována podle § 6a zákona Čl. II - vyhlášky č. 234/2008 Sb.