§ 6
Investiční cíle a způsob investování účastnického fondu
(1) Informace o investičních cílech účastnického fondu obsahují výstižný popis cílů, které účastnický fond sleduje, a tam, kde to přichází v úvahu, zejména specifikaci záruk poskytovaných třetími osobami za účelem ochrany účastníků a omezení těchto záruk.
(2) Informace o způsobu investování účastnického fondu obsahují
a) podrobnější označení účastnického fondu podle druhu aktiv, do kterých investuje 1), například účastnický fond akciový nebo účastnický fond dluhopisový,
b) podrobné vymezení druhů aktiv, do kterých účastnický fond investuje, včetně investičních limitů, pokud jsou stanoveny,
c) podle povahy příslušných aktiv, do kterých účastnický fond investuje,
1. výčet nejpoužívanějších typů finančních derivátů 5), jejich ekonomické charakteristiky, účel jejich použití a uvedení převodních míst, na nichž jsou předmětné deriváty přijaté k obchodování; fond upozorní, že jednotlivá rizika spojená s uvedenými investicemi jsou popsána v rizikovém profilu fondu,
2. údaj, zda fond provádí repo obchody nebo půjčuje cenné papíry, podmínky výběru protistran těchto obchodů a charakteristiky cenných papírů, které mohou být předmětem těchto obchodů,
3. maximální limit otevřené pozice vztahující se k finančním derivátům 6),
4. maximální limit investic do investičních cenných papírů 7) a nástrojů peněžního trhu 8) podle § 103 odst. 5 až 7 zákona o doplňkovém penzijním spoření, vydaných jednou osobou a označení jejich emitentů,
5. povolení České národní banky investovat do investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu podle podmínek stanovených v § 104 zákona o doplňkovém penzijním spoření a popis splnění podmínek stanovených v § 104 zákona o doplňkovém penzijním spoření,
6. maximální limit do investičních cenných papírů z nové emise 9),
d) druhy dluhopisů nebo obdobných cenných papírů představujících právo na splacení dlužné částky podle kategorie jejich emitenta, například státní dluhopisy, komunální dluhopisy, dluhopisy vydávané obchodními společnostmi, maximální váženou průměrnou splatnost dluhopisového portfolia a požadavky na hodnocení kvality držených dluhopisů (rating),
e) podrobnější údaje o způsobu investování, podle kterého účastnický fond koncentruje své investice v určitém hospodářském odvětví, státě či regionu, jiné části trhu nebo určitém druhu aktiv,
f) podrobnější údaje o zajištění v případě, že návratnost vložených prostředků, jejich části nebo výnos z nich mají být zajištěny (zajištěné fondy), a uvedení způsobu, jakým bude zajištění dosaženo,
g) údaj o povinnosti účastnického fondu neinvestovat do investičních cenných papírů vydaných penzijní společností, která jej obhospodařuje, nebo osobou patřící do stejného koncernu jako tato penzijní společnost,
h) údaj o povinnosti účastnického fondu nepoužít majetek ve fondu k poskytnutí úvěru, půjčky, daru a zajištění závazku třetí osoby nebo úhradě závazku, který nesouvisí s obhospodařováním účastnického fondu podle § 108 odst. 2 zákona o doplňkovém penzijním spoření,
i) údaj o povinnosti účastnického fondu neprovádět nekryté prodeje podle § 108 odst. 3 zákona o doplňkovém penzijním spoření a
j) podmínky, za kterých účastnický fond přijímá úvěry nebo půjčky, pokud fond hodlá přijímat úvěry nebo půjčky podle § 108 odst. 1 zákona o doplňkovém penzijním spoření, včetně pravidel pro jejich zajištění.
(3) Investiční cíle a způsob investování účastnického fondu obsahují dále charakteristiku typického účastníka, pro kterého je fond určen, a to zejména z hlediska vztahu účastníka k rizikům spojeným se způsobem investování fondu a požadované úrovně jeho zkušeností s obchodováním s investičními nástroji.
------------------------------------------------------------------
1) § 95 zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření.
5) § 100 odst. 2 písm. f) a g) zákona č. 427/2011 Sb.
6) § 102 odst. 2 zákona č. 427/2011 Sb.
7) § 100 odst. 2 písm. a) zákona č. 427/2011 Sb.
8) § 100 odst. 2 písm. h) zákona č. 427/2011 Sb.
9) § 100 odst. 2 písm. b) zákona č. 427/2011 Sb.