SKUPINA 7. TRANSAKCE S FINANČNÍMI AKTIVY VE VZTAHU K ZAHRANIČÍ
Skupina 7 se týká transakcí s finančními aktivy, které mají vztah k zahraničí. Jedná se o transakce realizované tuzemci v zahraničí.
710 ZAHRANIČNÍ PŘÍMÉ INVESTICE
- inkasa a platby za nákup a prodej majetkové účasti tuzemcem v zahraničí. Jde o přímou investici, tj. takovou, kdy investor vlastní nebo získá nejméně 10 % podílu na základním kapitálu obchodní společnosti nebo družstva nebo nejméně 10 % podílu na vlastním kapitálu společnosti nebo nejméně 10 % hlasovacích práv nebo jiný podíl na podnikání společnosti přesahující 10 %. Zahrnuje se navýšení i snížení základního kapitálu přímé investice v zahraničí a převody s tím související.
712 KRÁTKODOBÉ FINANČNÍ ÚVĚRY SOUVISEJÍCÍ S PŘÍMOU INVESTICÍ
- inkasa a platby v souvislosti s čerpáním a splácením úvěrů poskytovaných mezi tuzemskými investory a jejich přímými investicemi v zahraničí se splatností do I roku včetně.
715 STŘEDNĚDOBÉ A DLOUHODOBÉ FINANČNÍ ÚVĚRY SOUVISEJÍCÍ S PŘÍMOU INVESTICÍ
- inkasa a platby v souvislosti s čerpáním a splácením úvěrů poskytovaných mezi tuzemskými investory a jejich přímými investicemi v zahraničí se splatností nad 1 rok.
718 ZAHRANIČNÍ PORTFOLIOVÉ INVESTICE
- inkasa a platby za nákup a prodej majetkové účasti tuzemcem v zahraničí. Jde o investici, kdy podíl investora je menší než 10 % základního kapitálu obchodní společnosti nebo družstva nebo nepřesahuje 10 % podílu na vlastním kapitálu společnosti nebo nepřesahuje 10 % hlasovacích práv nebo kdy jiný podíl investora na podnikání společnosti nepřesahuje 10 %.
720 ZAHRANIČNÍ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY KRÁTKODOBÉ
- inkasa a platby za nákup a prodej zahraničních dluhových cenných papírů se splatností do 1 roku.
722 ZAHRANIČNÍ DLUHOVÉ CENNÉ PAPÍRY STŘEDNĚDOBÉ A DLOUHODOBÉ
- inkasa a platby za nákup a prodej zahraničních dluhových cenných papírů se splatností nad 1 rok.
725 FINANČNÍ DERIVÁTY
- inkasa a platby vyplývající z vypořádání uzavřených operací s finančními deriváty (kladná reálná hodnota).
735 NÁKUP A PRODEJ NEMOVITOSTÍ V ZAHRANIČÍ
- inkasa a platby v souvislosti s nákupem a prodejem nemovitostí v zahraničí s výjimkou nákupu a prodeje pozemků uvedených v platebním titulu 640.
740 POSKYTNUTÉ ÚVĚRY KRÁTKODOBÉ ÚČELOVÉ
- inkasa a platby v souvislosti s čerpáním a splácením úvěrů poskytnutých cizozemcům na dobu kratší než 1 rok včetně na přesně vymezený účel.
742 POSKYTNUTÉ ÚVĚRY KRÁTKODOBÉ FINANČNÍ (BEZ STANOVENÉHO ÚČELU)
- čerpání a splácení úvěrů, včetně syndikovaných, poskytnutých cizozemcům na dobu kratší než 1 rok včetně bez uvedení účelu (včetně repo-operací).
745 POSKYTNUTÉ ÚVĚRY STŘEDNĚDOBÉ A DLOUHODOBÉ ÚČELOVÉ
- inkasa a platby v souvislosti s čerpáním a splácením úvěrů poskytnutých cizozemcům na dobu delší než 1 rok na přesně vymezený účel.
748 POSKYTNUTÉ ÚVĚRY STŘEDNĚDOBÉ A DLOUHODOBÉ FINANČNÍ (BEZ STANOVENÉHO ÚČELU)
- čerpání a splácení úvěrů, včetně syndikovaných, poskytnutých cizozemcům na dobu delší než 1 rok bez uvedení účelu (včetně repo-operací). Do tohoto platebního titulu se zahrnují i vládní úvěry.
750 VKLADY A VÝBĚRY Z VKLADŮ PROMPTNÍCH A KRÁTKODOBÝCH
- vklady a výběry z běžných účtů a vkladových účtů v zahraničí se splatností do 1 roku včetně.
752 DOTACE ÚČTŮ
- dotace nostro účtů uskutečňované mezi tuzemskými a zahraničními korespondentskými bankami.
755 VKLADY A VÝBĚRY Z VKLADŮ STŘEDNĚDOBÝCH A DLOUHODOBÝCH
- vklady a výběry z vkladových účtů v zahraničí se splatností nad 1 rok.
760 KONVERZE, ARBITRÁŽE A DALŠÍ OPERACE
- inkasa a platby plynoucí z promptních i spotových operací s devizovými hodnotami (cizí měny, zahraniční cenné papíry).
762 ŘÍZENÍ LIKVIDITY PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ (CASH-POOLING, ZERO BALANCING)
- inkasa a platby plynoucí z řízení peněžních toků v rámci holdingů, koncernů apod. uskutečňované cash-poolingovými středisky v zahraničí, při kterém jsou peněžní prostředky převáděny mezi účty účastníků systému a správce poolu.
770 ČLENSKÉ PODÍLY V MEZINÁRODNÍCH ORGANIZACÍCH
- inkasa a platby v souvislosti s úhradou členských podílů v mezinárodních měnových a finančních organizacích.
790 ZAJIŠTĚNÍ ZÁVAZKŮ CIZOZEMCE
- inkasa a platby spojené s plněním zajištění závazku cizozemce. Zahrnují se rovněž inkasa a platby týkající se záruk u syndikovaných úvěrů.