Příloha II
Vzor prohlášení, které se vydává při ukončení pomoci
Pro Evropskou komisi, Generální ředitelství .....................
ÚVOD
1. Já, níže podepsaný, ............... (jméno, titul, instituce),
jsem prověřil zprávu o realizaci o ............ (název pomoci
a příslušné období).
ROZSAH KONTROL
2. Tímto prohlašuji, že jsem provedl kontroly v souladu
s ustanoveními smlouvy.......... Naplánoval jsem a provedl
prověrky s cílem získat rozumné ubezpečení o tom, že zpráva
o realizaci, včetně výkazu skutečných výdajů, neobsahuje
zásadně nesprávné údaje ....................... (Stručný popis
konkrétních kroků přijatých v rámci kontroly).
POZOROVÁNÍ
3. Rozsah prověrky byl omezen následujícím:
a) ..............................
b) ..............................
c) .............................. atd.
(Uveďte veškerá omezení v prověrce, např. systémové problémy,
nedostatky v řízení, nedostatečné auditní záznamy, nedostatečné
podklady, případy v právním řízení atd., odhadněte částku nákladů
těmito omezeními ovlivněnou a odpovídající pomoc Společenství.)
4. Prověrka společně se závěry dalších kontrol, provedenými
národními orgány nebo orgány Společenství, ke kterým jsem měl
přístup, odhalila nízkou/vysokou četnost chyb. Veškeré
zaznamenané chyby byly uspokojivým způsobem řídicími orgány
odstraněny a zdá se, že neovlivňují splatnou částku pomoci
Společenství s výjimkou následujících:
a) ..............................
b) ..............................
c) .............................. atd.
(Uveďte chyby, které nebyly uspokojivým způsobem odstraněny, a,
pokud je to možné, pro každý případ systémové důvody, rozsah
problému a částku pomoci Společenství, která je tím ovlivněna.)
ZÁVĚR
Pokud v prověrce nejsou žádná omezení, četnost chyb je malá
a veškeré problémy byly uspokojivým způsobem vyřešeny:
5. Na základě provedené prověrky a na základě závěrů dalších
kontrol, provedených národními orgány nebo orgány
Společenství, ke kterým jsem měl přístup, tímto prohlašuji,
že zpráva o realizaci včetně výkazu skutečných výdajů věrně
odráží výdaje realizované v souladu splatnými právními
předpisy, rozhodnutím a smlouvou.
Pokud v prověrce existují určitá omezení, ale četnost chyb není
nijak vysoká, nebo pokud existují problémy, které nebyly
uspokojivým způsobem odstraněny:
6. S výjimkou záležitostí popsaných výše v bodě 3 a chyb, které
- jak se zdá - nebyly uspokojivým způsobem odstraněny, jak je
uvedeno v bodě 4, se domnívám, že na základě provedené
prověrky a na základě závěrů dalších kontrol, provedených
národními orgány nebo orgány Společenství, ke kterým jsem měl
přístup, zpráva o realizaci včetně výkazu skutečných výdajů
věrně odráží výdaje realizované v souladu s platnými právními
předpisy, rozhodnutím a smlouvou.
Pokud v prověrce existují zásadní omezení, případně četnost
odhalených chyb je vysoká, i přesto, že zaznamenané chyby byly
uspokojivým způsobem odstraněny:
V souvislosti se záležitostmi popsanými výše v bodě 3 a/nebo
s počtem chyb uvedeným výše v bodě 4, nemohu vyjádřit svůj názor
na zprávu o realizaci včetně výkazu skutečných výdajů.
Datum
podpis
------------------------------------------------------------------