§ 4
Výkazy na individuálním základě
(1) Vykazující osoba podle § 3 sestavuje k poslednímu dni kalendářního měsíce a předkládá do 23 dnů po skončení sledovaného kalendářního měsíce, k němuž se vztahují, tyto výkazy:
1. MKT (ČNB) 41-12 "Informace o pokynech",
2. MKT (ČNB) 42-12 "Informace o obchodech",
3. MKT (ČNB) 43-12 "Informace o nástrojích" a
4. MKT (ČNB) 44-12 "Informace o osobách".
(2) Vykazující osoba sestavuje k poslednímu dni kalendářního měsíce a překládá do 20 dnů v případě vykazujících osob podle § 3 písm. a) a b) a do 21 dnů v případě vykazujících osob podle § 3 písm. c) až e), po skončení sledovaného kalendářního měsíce, k němuž se vztahují, tyto výkazy:
1. MKT (ČNB) 51-12 "Přehled o cenných papírech v majetku zákazníků",
2. MKT (ČNB) 52-12 "Přehled o ostatních investičních nástrojích v majetku zákazníků" a
3. MKT (ČNB) 53-12 "Přehled o peněžních prostředcích v majetku zákazníků".
(3) Vykazující osoba podle § 3 písm. c) a d) sestavuje k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí a předkládá do 30 dnů po skončení sledovaného kalendářního čtvrtletí, k němuž se vztahují, tyto výkazy:
a) OCP (ČNB) 10-04 "Rozvaha obchodníka s cennými papíry",
b) OCP (ČNB) 11-04 "Doplňkové informace k finančním výkazům OCP",
c) OCP (ČNB) 20-04 "Výkaz zisku a ztráty obchodníka s CP",
d) OCP (ČNB) 48-04 "Organizační struktura a osoby s kvalifikovanou účastí",
e) FIS (ČNB) 10-12 "Rozvaha a podrozvaha",
f) FIS (ČNB) 20-12 "Výkaz zisku nebo ztráty" a
g) FIS (ČNB) 40-12 "Doplňkové informace k rozvaze".
(4) Vykazující osoba podle § 3 písm. a) až d) předkládá České národní bance výkaz MKT (ČNB) 40-97 "Hlášení obchodů s investičními nástroji - OCP".
(5) Vykazující osoba podle § 3 písm. c) a e) sestavuje a předkládá na individuálním základě výkazy podle přímo použitelného předpisu Evropské unie upravujícího obezřetnostní požadavky 2) a předpisů jej provádějících.
------------------------------------------------------------------
2) Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013 ze dne 26. června 2013 o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky a o změně nařízení (EU) č. 648/2012.