Tabulka č. 3 Konverzní faktory derivátů
+--------------------+------------------------------------------------------------------------+
| | deriváty |
+--------------------+------------+---------------+---------+-----------------+---------------+
| | úrokové 2) | měnové včetně | akciové | na drahé kovy | na ostatní |
| | | derivátů na | a | kromě derivátů | komodity 3) |
| | | měnové zlato | úvěrové | na měnové zlato | |
+--------------------+------------+---------------+---------+-----------------+---------------+
| zbytková splatnost | | | | | |
| splatnost 1) | | | | | |
| 1. do 1 roku | 0 | 0,01 | 0,06 | 0,07 | 0,10 |
| včetně | | | | | |
| 2. od 1 roku | 0,005 | 0,05 | 0,08 | 0,07 | 0,12 |
| do 5 let | | | | | |
| 3. nad 5 let | 0,015 | 0,075 | 0,10 | 0,08 | 0,15 |
+--------------------+------------+---------------+---------+-----------------+---------------+
1) U derivátů, u kterých dochází k vypořádání v určitých přesně stanovených datech a kde podmínky vypořádání jsou takové, že reálná hodnota derivátů k těmto datům je nulová, se za zbytkovou splatnost považuje doba do následujícího takového data. U těchto derivátů v případě úrokových nástrojů se zbytkovou splatností na jeden rok konverzní faktor nemůže být nižší než 0,005. Důvodem pro toto spodní omezení je, že i když výše uvedené charakteristiky derivátů omezují potenciální cenové pohyby dlouhodobých derivátů do nejbližšího data vypořádání, takový derivát přesto představuje dlouhodobý závazek a tudíž větší riziko než derivát s krátkou zbývající splatností. Spodní hranice zajišťuje, že kapitálový požadavek k takovému derivátu není nikdy nulový.
2) U úrokových swapů typu proměnlivá úroková míra/proměnlivá úroková míra v jedné měně je propočet úvěrového ekvivalentu založen pouze na stanovení reálné hodnoty nástroje, to znamená, že konverzní faktory se považují za nulové.
3) Do této kategorie derivátů se zařazují deriváty na komodity kromě měnového zlata a drahých kovů.