Příloha č. 4
Výkaz peněžních toků
Sestaveno k 31. 12. .....
(v Kč, s přesností na dvě desetinná místa)
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| Číslo položky | Název položky | Běžné účetní období |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| P. | Stav peněžních prostředků k 1. lednu | |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| A. | Peněžní toky z provozní činnosti | součet Z. + A.I. + A.II. + A.III. + A.IV. |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| Z. | Výsledek hospodaření před zdaněním | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| A.I. | | Úpravy o nepeněžní operace ( + / - ) | součet A.I.1. až A.I.6. |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.1. | Odpisy dlouhodobého majetku s výjimkou zůstatkové ceny | |
| | | prodaného dlouhodobého majetku | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.2. | Změna stavu opravných položek | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.3. | Změna stavu rezerv | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.4. | Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.5. | Výnosy z dividend a podílů na zisku s výjimkou vyplacených | |
| | | od účetních jednotek v DKCS | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.I.6. | Ostatní úpravy o nepeněžní operace | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| A.II. | | Peněžní toky ze změny oběžných aktiv a krátkodobých | součet A.II.1. až A.II.4. |
| | | závazků (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.II.1. | Změna stavu krátkodobých pohledávek | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.II.2. | Změna stavu krátkodobých závazků | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.II.3. | Změna stavu zásob | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | A.II.4. | Změna stavu krátkodobého finančního majetku | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| A.III. | | Zaplacená daň z příjmů včetně doměřků (-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| A.IV. | | Přijaté dividendy a podíly na zisku | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| B. | Peněžní toky z dlouhodobých aktiv | součet B.I. + B.II. + B.III. + B.IV. |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| B.I. | | Výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| B.II. | | Příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv | součet B.II.1. až B.II.4. |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | B.II.1. | Příjmy z privatizace státního majetku | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | B.II.2. | Příjmy z prodeje majetku Státního pozemkového úřadu | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | B.II.3. | Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku určeného k prodeji | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | B.II.4. | Ostatní příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| B.III. | | Peněžní toky z nákupu podniku nebo jeho části | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| B.IV. | | Ostatní peněžní toky z dlouhodobých aktiv (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| C. | Peněžní toky z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků, | součet C.I. + C.II. + C.III. + C.IV. |
| | dlouhodobých pohledávek a z přijatých podílů na zisku | |
| | od účetních jednotek mimo konsolidační celek státu | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| C.I. | | Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního | součet C.I.1. + C.I.2. + C.I.3. + C.I.4. |
| | | kapitálu (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | C.I.1. | Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům mimo dílčí | |
| | | konsolidační celek státu (-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | C.I.2. | Úhrada ztráty společníky mimo dílčí konsolidační celek | |
| | | státu (+) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | C.I.3. | Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené | |
| | | srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně | |
| | | finančního vypořádání se společníky ve veřejné obchodní | |
| | | společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) | |
| | | kromě dividend a podílů vyplacených mezi účetními jednotkami | |
| | | dílčího konsolidačního celku státu. | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| | C.I.4. | Ostatní peněžní toky ze změny vlastního kapitálu (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| C.II. | | Změna stavu dlouhodobých závazků (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| C.III. | | Změna stavu dlouhodobých pohledávek (+/-) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| C.IV. | | Přijaté podíly na zisku od účetních jednotek mimo | |
| | | konsolidační celek státu, s výjimkou účetních jednotek, | |
| | | jejichž předmětem činnosti je investiční činnost (investiční | |
| | | obchodní společnost od podniků a fondy) (+) | |
+--------+-----------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| D. | Konsolidační kurzové rozdíly | |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| F. | Celková změna stavu peněžních prostředků | součet A. + B. + C. + D. |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| H. | Příjmové a výdajové účty rozpočtového hospodaření (+/-) | |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
| R. | Stav peněžních prostředků k rozvahovému dni | součet P. + F. + H. |
+--------------------+--------------------------------------------------------------+-------------------------------------------+
Okamžik sestavení: Podpisový záznam:
------------------------------------------------------------------