Příloha
Výpočet hodnoty váženého průměru kurzů a cen obchodů
uzavřených nebo evidovaných na Burze cenných papírů
Praha, a.s., v daném burzovním dnu
Průměrná hodnota dané emise cenného papíru v Kč. se stanoví na základě váženého aritmetického průměru kurzů a cen všech burzovních obchodů (centrální trh, blokové a přímé obchody) uskutečněných s danou emisí v daném burzovním dnu, přičemž vahami jsou zobchodované počty cenných papírů. Průměry kurzů a cen uveřejňuje burza v deníku "Burza". V případě, že nebyl cenný papír dané emise v průběhu burzovního dne obchodová, průměrná hodnota se nestanovuje.
1. Akcie a podílové listy:
Burza uveřejňuje průměrnou hodnotu cenného papíru dané emise v Kč vypočtenou pomocí následujícího vzorce za předpokladu, že se s emisí uskutečnil alespoň jeden obchod:
∑ pi . Ni
PH = --------- ,
∑ Ni
kde: PH....průměrná hodnota cenného papíru dané emise v Kč
uveřejňovaná burzou
pi....kurz, resp. cena v Kč realizovaná v i-tém obchodu
Ni....počet cenných papírů v kusech zobchodovaných v i-tém
obchodu.
2. Dluhopisy:
Burza uveřejňuje průměrnou hodnotu cenného papíru dané emise vyjádřenou v procentech vypočtenou pomocí následujícího vzorce za předpokladu, že se s danou emisí uskutečnil alespoň jeden obchod:
∑ pi . Ni
ph = --------- ,
∑ Ni
kde:
ph....průměrná hodnota cenného papíru dané emise v procentech
uveřejňovaná burzou
pi....kurz, resp. cena v % realizované v i-tém obchodu
Ni....počet cenných papírů v kusech zobchodovaných v i-tém
obchodu.
Průměrná hodnota cenného papíru dané emise dluhopisů vyjádřená v Kč se vypočte pomocí následující vztahu:
ph
PH = JH . -------- + ČAÚV ,
100
kde:
PH....průměrná hodnota dané emise v Kč (tuto hodnotu
vypočítává investiční společnost nebo investiční fond)
JH....jmenovitá hodnota dluhopisu dané emise v Kč
ph....průměrná hodnota dané emise v % uveřejňovaná burzou
ČAÚV..čistý alikvotní úrokový výnos dluhopisu v Kč, tj.
alikvotní úrokový výnos dluhopisu uveřejňovaný burzou
po odečtení daně z příjmů vybírané zvláštní sazbou
daně.
******************************************************************