§ 1
Výpočet hodnoty veřejně obchodovatelného cenného papíru
obchodovaného na tuzemském veřejném trhu
(1) Podkladem pro výpočet hodnoty cenného papíru v majetku podílovém fondu nebo majetku investičního fondu (dále jen "výpočet hodnoty"), který je obchodován na Burze cenných papírů Praha, a. s., (dále jen "burza"), je vážený denní průměr kurzů a cen obchodů uzavřených nebo evidovaných na burze dosažený ke dni výpočtu hodnoty. Způsob výpočtu hodnoty a jejího uveřejňování je uveden v příloze této vyhlášky.
(2) Jestliže v den výpočtu hodnoty nebylo s cenným papírem na burze obchodováno, je podkladem pro výpočet hodnoty cenného papíru jeho poslední průměrná cena uveřejněná burzou v období předcházejících deseti pracovních dnů přede dnem výpočtu hodnoty.
(3) Nebyla-li průměrná cena uveřejněná burzou v období uvedeném v odstavci 2, použije se pro výpočet hodnoty kurz 1) vyhlášený organizátorem tuzemského mimoburzovního trhu cenných papírů ke dni výpočtu hodnoty. Nebyl-li v tento den kurz vyhlášen, použije se pro výpočet hodnoty poslední kurz vyhlášený organizátorem tuzemského mimoburzovního trhu v období uvedeném v odstavci 2. V případě různých kurzů vyhlášených v den výpočtu hodnoty několika organizátory tuzemského mimoburzovního trhu cenných papírů se použije kurz nejnižší.
(4) Nelze-li hodnotu cenného papíru stanovit podle odstavců 1 až 3, použije se pro výpočet hodnoty cena, která byla použita při posledním výpočtu hodnoty.
(5) Nelze-li hodnotu cenného papíru určit podle odstavců 1 až 4, postupuje se způsobem uvedeným v § 3.
------------------------------------------------------------------
1) § 6 odst. 2 zákona č. 591/1992 Sb., o cenných papírech, ve znění zákona č. 152/1996 Sb.