§ 4
Základní údaje o fondu kolektivního investování
(1) Základními údaji o fondu kolektivního investování jsou
a) název podílového fondu nebo údaje o osobě 2) investičního fondu,
b) údaje o rozhodnutí, kterým bylo uděleno povolení k vytvoření podílového fondu 3) nebo povolení k činnosti investičního fondu 4), zahrnující označení orgánu, který rozhodnutí vydal, datum vydání, číslo jednací a datum nabytí právní moci rozhodnutí,
c) doba, na kterou je fond vytvořen nebo založen,
d) údaj, zda je fond standardním nebo speciálním fondem; jde-li o standardní fond, též údaj, zda jde o řídící standardní fond nebo podřízený standardní fond, a jde-li o speciální fond, též kategorie fondu podle § 49 odst. 1 a 2 zákona,
e) údaje o osobě auditora 5),
f) přesné označení internetové adresy, prostřednictvím které fond uveřejňuje informace podle zákona způsobem umožňujícím dálkový přístup,
g) historické údaje o statusových věcech, zejména předchozí názvy nebo obchodní firmy fondu, údaje o sloučení nebo splynutí, změnách obhospodařovatele, datum přeměny speciálního fondu na standardní fond; v případě, že určitý historický údaj není obhospodařovateli nebo investičnímu fondu znám nebo má pochybnost o správnosti takového údaje, uvede se vysvětlující dodatek a
h) informace o rozhodném jazyku statutu, jsou-li cenné papíry vydávané fondem kolektivního investování nabízeny v zahraničí.
(2) Základními údaji o fondu kolektivního investování jsou v případě podílového fondu dále údaje o tom, zda
a) se zřizuje shromáždění podílníků; je-li zřizováno, uvedou se údaje o působnosti, pravomocích a pravidlech pro svolávání a rozhodování shromáždění podílníků,
b) po uplynutí doby, na kterou byl uzavřený podílový fond vytvořen, vstoupí do likvidace, nebo se přemění na jiný druh podílového fondu a
c) má podílník v době trvání uzavřeného podílového fondu právo na odkoupení podílového listu, a vymezení časového úseku mezi jednotlivými termíny, ve kterých bude uzavřený podílový fond podílové listy odkupovat 6).
(3) Základními údaji o fondu kolektivního investování jsou v případě investičního fondu dále
a) výše základního kapitálu,
b) datum vzniku,
c) údaje o konsolidačním celku 7), ke kterému investiční fond patří,
d) údaj, zda investiční fond svěřil obhospodařování svého majetku investiční společnosti,
e) seznam vedoucích osob s uvedením jejich funkcí a
f) údaje o hlavních činnostech vedoucích osob podle písmene e), které vykonávají mimo investiční fond, pokud mají význam ve vztahu k investičnímu fondu.
------------------------------------------------------------------
2) § 2 odst. 1 písm. m) zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
3) § 6 odst. 4 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
4) § 4 odst. 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 57/2006 Sb., zákona č. 70/2006 Sb. a zákona č. 224/2006 Sb.
5) § 2 písm. e) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění zákona č. 227/2009 Sb. a zákona č. 139/2011 Sb.
6) § 13a odst. 1 a 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
7) § 22a odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění zákona č. 410/2010 Sb.