Vzor formuláře č. 2/7 - Přehled o rozpočtu výnosů a nákladů příspěvkových organizací a další doplňující údaje - hlavní činnost 131/2001 Sb. Vyhláška, kterou se stanoví rozsah a struktura údajů pro vypracování návrhu zákona o státním rozpočtu a termíny jejich předkládání
Vzor formuláře č. 2/7
Kapitola strana 1
Přehled o rozpočtu výnosů a nákladů příspěvkových organizací a další doplňující údaje - hlavní činnost
+---+ +---+
organizace odměňující podle zák. č. 143/1992 Sb. | | / podle zák. č. 1/1992 Sb. | |
+---+ +---+
(křížkem označit, kterým zákonem se org. řídí)
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| Poř.č. | | skutečnost roku | schválený rozpočet | návrh rozpočtu |
| řádku | Ukazatel | N-2 | na rok N-1 | na rok N |
| | | v tis. Kč | v tis. Kč | v tis. Kč |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 1. | Náklady PO - účtová třída 5 celkem | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 2. | v tom: Spotřeba materiálu (číslo účtu 501) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 3. | Spotřeba energie (číslo účtu 502) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 4. | Spotřeba ostatních neskladovatelných | | | |
| | dodávek (číslo účtu 503) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 5. | Prodané zboží (číslo účtu 504) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 6. | Opravy a udržování (číslo účtu 511) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 7. | Cestovné (číslo účtu 512) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 8. | Náklady na reprezentaci (číslo účtu 513) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 9. | Ostatní služby (číslo účtu 518) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 10. | Mzdové náklady (číslo účtu 521) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 11. | v tom: platy zaměstnanců | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 12. | ostatní osobní náklady | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 13. | Zákonné sociální pojištění (číslo účtu 524) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 14. | Ostatní sociální pojištění (číslo účtu 525) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 15. | Zákonné sociální náklady (číslo účtu 527) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 16. | Ostatní sociální náklady (číslo účtu 528) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 17. | Daň silniční (číslo účtu 531) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 18. | Daň z nemovitostí (číslo účtu 532) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 19. | Ostatní daně a poplatky (číslo účtu 538) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 20. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení (číslo | | | |
| | účtu 541) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 21. | Ostatní pokuty a penále (číslo účtu 542) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 22. | Odpis pohledávky (číslo účtu 543) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 23. | Úroky (číslo účtu 544) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 24. | Kursové ztráty (číslo účtu 545) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 25. | Dary (číslo účtu 546) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 26. | Manka a škody (číslo účtu 548) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 27. | Jiné ostatní náklady (číslo účtu 549) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 28. | Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného | | | |
| | majetku (číslo účtu 551) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 29. | Zůstatková cena prodaného dlouhodobého | | | |
| | nehmotného a hmotného majetku (číslo účtu 552) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 30. | Prodané cenné papíry a vklady (číslo účtu 553) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 31. | Prodaný materiál (číslo účtu 554) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 32. | Tvorba zákonných rezerv (číslo účtu 556) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 33. | Tvorba zákonných opravných položek (číslo | | | |
| | účtu 559) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 34. | Výnosy z činnosti PO - účtová třída 6 celkem | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 35. | v tom: Tržby za vlastní výrobky (číslo účtu 601) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 36. | Tržby z prodeje služeb (číslo účtu 602) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 37. | Tržby za prodané zboží (číslo účtu 604) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 38. | Změna stavu zásob nedokončené výroby | | | |
| | (číslo účtu 611) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 39. | Změna stavu zásob polotovarů (číslo účtu 612) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 40. | Změna stavu zásob výrobků (číslo účtu 613) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 41. | Změna stavu zvířat (číslo účtu 614) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 42. | Aktivace materiálu a zboží (číslo účtu 621) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 43. | Aktivace vnitroorganizačních služeb (číslo | | | |
| | účtu 622) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 44. | Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku | | | |
| | (číslo účtu 623) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 45. | Aktivace dlouhodobého hmotného majetku (číslo | | | |
| | účtu 624) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 46. | Smluvní pokuty a úroky z prodlení (číslo účtu 641) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 47. | Ostatní pokuty a penále (číslo účtu 642) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 48. | Platby za odepsané pohledávky (číslo účtu 643) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 49. | Úroky (číslo účtu 644) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 50. | Kursové zisky (číslo účtu 645) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 51. | Zúčtování fondů (číslo účtu 648) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 52. | Jiné ostatní výnosy (číslo účtu 649) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 53. | Tržby z dlouhodobého nehmotného a hmotného | | | |
| | majetku (číslo účtu 651) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 54. | Výnosy z dlouhodobého finančního majetku | | | |
| | (číslo účtu 652) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 55. | Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů | | | |
| | (číslo účtu 653) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 56. | Tržby z prodeje materiálu (číslo účtu 654) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 57. | Výnosy z krátkodobého finančního majetku | | | |
| | (číslo účtu 655) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 58. | Zúčtování zákonných rezerv (číslo účtu 656) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 59. | Zúčtování zákonných opravných položek | | | |
| | (číslo účtu 659) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 60. | Provozní příspěvek a dotace (číslo účtu 691) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 61. | v tom: příspěvek na provoz od zřizovatele | | | |
| | (z analytické evidence k účtu 691) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 62. | dotace na neinvestiční náklady související | | | |
| | s financováním programů evidovaných | | | |
| | v ISPROFIN 1) od zřizovatele (z analytické | | | |
| | evidence k účtu 691) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 63. | dotace na výzkum a vývoj od poskytovatelů | | | |
| | jiných než od zřizovatele (z analytické | | | |
| | evidence k účtu 691) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 64. | ostatní příspěvky a dotace (z analytické | | | |
| | evidence k účtu 691) 2) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 65. | Hospodářský výsledek před zdaněním (ř. 34 - 1) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 66. | Daň z příjmů (číslo účtu 591) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 67. | Dodatečné odvody daně z příjmů (číslo účtu 595) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 68. | Hospodářský výsledek po zdanění (ř. 65 - 66 - 67) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
strana 2
+---+ +---+
organizace odměňující podle zák. č. 143/1992 Sb. | | / podle zák. č. 1/1992 Sb. | |
+---+ +---+
(křížkem označit, kterým zákonem se org. řídí)
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| Poř.č. | | skutečnost roku | schválený rozpočet | návrh rozpočtu |
| řádku | Ukazatel | N-2 | na rok N-1 | na rok N |
| | | v tis. Kč | v tis. Kč | v tis. Kč |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 69. | Doplňkové údaje | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 70. | Závazky vůči státnímu rozpočtu celkem 3) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 71. | v tom: odvod z provozu a z odpisů 4) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 72. | odvod příjmů z prodeje nemovitého státního | | | |
| | majetku 5) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 73. | odvod příjmů z pronájmu nemovitého státního | | | |
| | majetku 5) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 74. | ostatní odvody 5) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 75. | Příspěvky a dotace ze státního rozpočtu na výzkum | | | |
| | a vývoj celkem 6) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 76. | v tom: institucionální | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 77. | účelové | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 78. | Použití prostředků rezervního fondu 7) | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 79. | Přepočtený počet zaměstnanců | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
| 80. | Průměrný plat (mzda) měsíčně v Kč | | | |
+--------+-----------------------------------------------------------+-----------------+--------------------+----------------+
1) pro účely tohoto přehledu se tím rozumí systémově určené výdaje na krytí neinvestičních potřeb
programů poskytované ze státního rozpočtu v rámci dotace dle § 54 odst. 1 písm. b) zákona
č. 218/2000 Sb. a § 1 vyhlášky MF č. 40/2001 Sb.
2) souhrn prostředků od jiných poskytovatelů než ze státního rozpočtu a od příjemců účelové
podpory výzkumu a vývoje
3) součet údajů musí odpovídat údaji na podseskupení položek 212 finančního výkazu Fin2-04U
4) údaj na tomto řádku musí odpovídat údaji na položce 2122 finančního výkazu Fin2-04U
5) souhrn údajů na řádcích 72, 73 a 74 musí odpovídat údaji na položce 2123 finančního
výkazu Fin2-04U; údaje na řádku 73 se počínaje rokem 2002 nevyplňují
6) neinvestiční i investiční od zřizovatele
7) údaj na tomto řádku se musí rovnat údaji zahrnutému v celkových výnosech PO v návaznosti na povinnost stanovenou § 53 odst. 3 zákona č. 218/2000 Sb.
Poznámka: a) pod pojmem rok "N" se rozumí rok, na který je sestavován návrh rozpočtu,
b) pod pojmem rok "N-1" se rozumí rok předcházející roku, na který je
sestavován návrh rozpočtu
c) pod pojmem rok "N-2" se rozumí rok předcházející roku N-1
Sestavil: Kontroloval:
Datum a podpis: Datum a podpis:
